Cómo emitir una deducción de impuestos a la propiedad y obtener 260,000 rublos del estado

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 03:53

Las instrucciones detalladas le ayudarán a recuperar parte de los impuestos pagados si compró una propiedad.

La política social de Rusia ha sido recientemente deprimente. Desde el 1 de julio las tarifas de vivienda y servicios comunales han subido un 4%, la gasolina se encarece, ahora también se van a subir la edad de jubilación y el IVA. Nosotros, los ciudadanos de a pie, pagaremos por todo esto.

¿Pero puedes conseguir algo del estado? Sí, y estas son deducciones fiscales. Si compró un apartamento, una casa, un terreno para construir u otro inmueble, puede recibir una compensación de los impuestos pagados, el mismo impuesto sobre la renta del 13%.

A finales de mayo, recogí los documentos para la deducción de la propiedad del apartamento y los entregué de forma segura a la oficina de impuestos. Ahora estoy esperando el dinero. En el artículo te diré qué documentos se necesitan para hacer todo a la primera, dónde obtener los datos para solicitudes y certificados, y qué hacer en la oficina de impuestos para hacer menos fila. Esta instrucción es para aquellos que están presentando una declaración de deducción de propiedad por primera vez en su vida.

Cómo funciona

Deducción de propiedad: compensación del gobierno para los ciudadanos que compran bienes raíces. El estado en forma de beneficio devuelve parte de los impuestos sobre la renta que pagamos. Desde 2014, la deducción tiene un límite superior: 2 millones de rublos por el valor de los bienes raíces y 3 millones de rublos por los intereses pagados por una hipoteca.

Esto no significa que recibirás 2 o 3 millones de rublos, no. El estado pagará solo el 13%: no más de 260,000 rublos por un apartamento y no más de 390,000 por los intereses de un préstamo hipotecario. Es decir, solo el 13% de 2 y 3 millones, respectivamente.

Si contrató una hipoteca antes de 2014, puede devolver el 13% de cualquier monto de interés pagado sin restricciones. No es necesario solicitar inmediatamente una deducción tanto por el costo de la vivienda como por los intereses pagados.

Si en el momento de la compra de la vivienda estaba casado, entonces se considera propiedad común. Desde 2014, cada cónyuge puede recibir una deducción por dicho apartamento. Es importante tener en cuenta el límite de 2 millones por persona aquí. Si el apartamento cuesta 4 millones de rublos o más, entonces todo es simple: cada cónyuge, por así decirlo, invierte 2 millones de su dinero, por lo que puede obtener una deducción completa.

Si el apartamento costó menos de 4 millones, entonces cada cónyuge pagó menos de 2 millones. No importa quién trabajó en la familia y recibió más. Esta es una propiedad común. Por tanto, es necesario repartir las acciones entre los cónyuges para que no exista ninguna situación en la que cada cónyuge se someta a la deducción máxima, aunque en realidad gastó menos de 2 millones en vivienda.

Ejemplo. Ivan y Marya se casaron y un año después compraron un apartamento por 3 millones. En el consejo familiar, decidieron que la parte de Marya era de 2 millones y la de Ivan, de 1 millón de rublos. Marya recibe el monto total de la deducción: 260,000 rublos, y su esposo, 130,000 rublos. En la próxima compra de bienes raíces, Ivan puede solicitar nuevamente una deducción del millón restante y recibir otros 130,000 rublos.

Que documentos se necesitan

1. Ayuda 2-NDFL: dice cuánto ganó y pagó impuestos por cada mes del año. Pregunte en el departamento de contabilidad de su lugar de trabajo. Si trabaja en varias organizaciones o ha cambiado de empleadores, opte por todos.
2. Declaración de impuestos 3-NDFL. Lo formaremos nosotros mismos en el programa, lo mostraré a continuación.

3. Un documento que acredite el derecho a la vivienda:

   • certificado de registro estatal (si compró un apartamento antes del 15 de julio de 2016);
   • compartir el acuerdo de participación con un acto de aceptación y transferencia (si compró un apartamento bajo un acuerdo de participación compartida);
   • contrato de compraventa con extracto del Registro Unificado Estatal de Bienes Raíces (si se compra después del 15 de julio de 2016 y no mediante participación accionaria). Se puede solicitar un extracto en cualquier momento, los métodos se describen en el sitio web de Rosreestr.
4. Documento de pago: documento que confirma que gastó dinero para comprar un apartamento, como un recibo, un extracto bancario, un recibo, etc.
5. Solicitud de deducción: descargue el formulario desde aquí, cómo completarlo, lo mostraré a continuación.
6. Pasaporte y TIN. No están en la lista de documentos requeridos, pero es mejor tomar originales y copias (para un pasaporte: páginas 2-3 y páginas con registro).

Si tiene una hipoteca, además debe tomarla del banco donde se emitió:

• un documento que acredite el pago de intereses del préstamo;
• una copia del contrato de préstamo;
• certificado del monto de los intereses pagados.

Si estás casado y el apartamento cuesta menos de 4 millonesrublos, entonces necesitas:

• copia del certificado de matrimonio;
• Solicitud de reparto de la deducción patrimonial entre los cónyuges. Vea un ejemplo de una declaración aquí.

Si el apartamento cuesta más de 4 millones de rublos, entonces estos documentos no son necesarios.

Consejo:es mejor distribuir las acciones para que el cónyuge, que paga más impuestos, tenga una participación mayor. Entonces obtendrá la deducción total más rápido.

Cómo completar correctamente los formularios

Declaración 3-NDFL

De manera lenta pero segura, se están redactando programas para completar formularios para agencias gubernamentales. Para 3-NDFL hay una "Declaración" especial. Descárguelo desde aquí, instálelo y ejecútelo. Descargue su versión para cada año. A continuación, en las imágenes, le mostraré qué escribir y dónde obtener los datos. En el ejemplo, estoy usando la versión 2017.

Ficha "Condiciones de configuración". Elija en el tipo de declaración - 3-NDFL

1. "Número de inspección": haga clic en el botón de puntos suspensivos, seleccione la oficina de impuestos del área donde enviará los documentos. Los dos primeros dígitos del número son el código de región.
2. El número de corrección es 0, ya que estamos enviando la declaración por primera vez y no hay correcciones.
3. OKTMO, tómalo desde aquí. Indique su región y localidad, haga clic en "Buscar".
4. Vaya a la pestaña "Información sobre el declarante". Aquí están los datos de su pasaporte y el TIN.
5. Además, la pestaña "Ingresos recibidos en la Federación de Rusia". Elija amarillo 13.

En el bloque "Fuentes de pago" ingrese los datos del empleador. Todos los datos están en el certificado 2-NDFL. Haga clic en el signo más, ingrese los datos. Si hubo varios empleadores, tráigalos a todos. No marque la casilla a continuación

1. El bloque a continuación es su ingreso mensual. Seleccione el empleador en el bloque "Fuentes de pago" y complete los ingresos: se referirán específicamente a este empleador. Todos los datos están en 2-NDFL. Haga clic en el signo más en el bloque de ingresos, indique el código, monto, mes. Para seleccionar rápidamente un código, simplemente escríbalo desde el teclado, en lugar de desplazarse por la lista.
2. Si los códigos y las cantidades de ingresos se repiten, entonces es más fácil no conducir en los números cada vez, sino que seleccione la línea de ingresos y haga clic en "Repetir ingresos". Corrija si es necesario.
3. Importe imponible de la renta = importe total de la renta. El monto del impuesto calculado y retenido: en 2-NDFL se indican estos montos, generalmente el 13% del ingreso total. Los impuestos se ingresan sin kopeks, el principio de redondeo: de 1 a 49 kopeks - los kopeks se descartan, de 50 a 99 kopeks - la cantidad se redondea al rublo. Si resultó 12.500, 37, escriba 12.500; si 12 500, 76 - escriba 12 501.
4. Después de ingresar todos los datos sobre ingresos, vaya a la pestaña "Deducciones". Desmarque "Proporcionar deducciones estándar" y haga clic en "Propiedad". Marque la casilla "Otorgar la deducción del impuesto a la propiedad". En el resto de las pestañas, debería haber casillas de verificación similares. no debería!

Haga clic en el signo más e ingrese sus datos

• • Si participó en la construcción compartida, elija inversión, en otros casos, un acuerdo de compra y venta.
  • Consulte el número catastral del objeto en el certificado de registro estatal, en el contrato de compraventa o en el extracto de la USRN.
  • Tome la fecha de registro de los títulos de propiedad.
  • El año en que se utilizó la deducción. Si la deducción se solicitó en años anteriores, indique el año en que se solicitó la deducción por primera vez. Si no lo ha solicitado anteriormente, coloque 2017.
  • Valor del objeto (participación): el precio del apartamento del acuerdo de compraventa. El interés que pagó al banco hipotecario aquí no incluido.
  • Intereses sobre préstamos para todos los años - para aquellos que tienen una hipoteca.

Haga clic en "Sí", vuelva a la ventana principal. "Deducción de un agente fiscal …" - no escriba nada, esto es para el caso en el que recibió una deducción a través de un empleador (no estoy considerando esta opción aquí). El campo "Deducción de años anteriores" está inactivo, ya que el año de inicio de la deducción en nuestro caso es 2017

La declaración está lista. Guárdalo por si acaso. Desde el modo Visor, el documento se puede imprimir o guardar como PDF. Asegúrate de guardar las declaraciones, te serán útiles en el futuro.

Solicitud de deducción de propiedad

Tiene solo tres páginas, las dificultades solo surgirán al completar la primera, y hablaremos de ello.

1. En la parte superior, escriba su TIN. Deje el punto de control en blanco, esto es para organizaciones.
2. El número de solicitud es 1. Si presenta varias solicitudes a la vez para diferentes años, entonces necesita su propia solicitud para cada año. Por ejemplo, si recibe una deducción para 2016 y 2017, en la solicitud para 2016 escriba 1, para 2017 - 2. En nuestro caso - 1.
3. Enviado a la autoridad tributaria: ingrese el código de la oficina tributaria, igual que en la declaración 3-NDFL. O vea el artículo 6 a continuación.
4. Basado en el artículo: 78. No ingrese nada después del período. Pon 1 en ambos campos a continuación.
5. En tamaño: aumente la cantidad de impuestos que pagó en 2017. Véalo en la ayuda de 3-NDFL en el campo 050 de la sección 1 y en el campo 130 de la sección 2. Suma para obtener el monto de la deducción.
6. Código OKTMO: este no es un código 3-NDFL, este es su código fiscal. Tómalo desde aquí. Ingrese su dirección, el sistema emitirá un código OKTMO. También habrá un código de oficina de impuestos.
7. Período impositivo: conduzca en ГД.00.2017 si obtiene una deducción para todo el 2017. Si no es para todo el año, en la última página del formulario hay notas sobre qué números escribir.
8. Código de clasificación presupuestaria: Ingrese 1821 0102 0100 1100 0110 sin espacios. Este es el código de impuestos que paga al presupuesto y se le devolverá.
9. La declaración está escrita en: 3 páginas. Pero considere las copias de los documentos usted mismo: cuántas hojas obtiene. Es mejor completar, ya que recopila todos los documentos, para estar seguro. Puede escribirse a mano.
10. Conduce el resto, como en la imagen. En la parte inferior izquierda, escriba la fecha en la que acude a la oficina de impuestos para presentar sus documentos. No olvide firmar.

En la segunda página, ingrese sus datos bancarios. El IRS puede transferir dinero directamente a una tarjeta bancaria. Los detalles de Sberbank o Alfabank se pueden ver en sus aplicaciones móviles. Ingrese los detalles de su pasaporte a continuación. Si no hay suficiente espacio en el campo "Emitido por", abrevíe razonablemente, no escriba palabra por palabra.

En la tercera página, vuelva a ingresar los detalles de su pasaporte.

Eso es todo, la aplicación está lista. Ahora solo tienes que acercarte a la oficina de impuestos y presentar los documentos.

Cómo aplicar

Si va a la oficina de impuestos, solicite un cupón en línea. Aquí hay una serie de ventajas:

• No tienes que ingresar tus datos en el terminal del departamento: las pantallas de los terminales son caprichosas y no te permiten conducir en el texto la primera vez.
• Sabrá con certeza la fecha y hora de su cita, y llegará tranquilamente a la hora señalada.
• Si no hay cupones, no se enterará de esto en el departamento, sino en casa / en el trabajo; no será en vano.
• Las terminales a veces fallan y no emiten cupones: sucedió en mi presencia, la gente no pudo registrarse para una cola, y simplemente imprimí mi cupón y fui al pasillo. Como un jefe.

Para pedir un cupón, siga el enlace, acepte los términos. En la página siguiente, seleccione "Individual", ingrese el apellido y el nombre. Si especifica un correo, se enviará un correo electrónico con información sobre el registro. A continuación, seleccione la región, sucursal donde irá para enviar documentos. Servicio - “Recepción de informes fiscales y contables (incluido 3-NDFL)”, sub-servicio - “Recepción de declaraciones 3-NDFL”.

Elija una hora conveniente en el menú "Mostrar días de grabación". Aparecerá una ventana, ingrese los números de la imagen y obtendrá un formulario con un código PIN. Debe ingresarse en la terminal en la oficina de impuestos para poder recibir un cupón para el especialista requerido. Entonces solo tiene que esperar su turno: el tiempo de recepción fluctúa dentro de los 15 minutos del indicado en el cupón. Esto esta bien.

Por alguna razón, en ninguna parte de Internet escriben que, además de todos esos documentos que trajeron consigo, tendrán que completar otro: un inventario de los documentos que se entregarán. Puedes descargar ejemplos de formularios en forma gratuita, pero es mejor tomar el formulario en el propio departamento, porque ya está precargado, solo debes ingresar el número de páginas de cada documento y tus datos. Además, en la parte superior derecha, habrá una apelación para el jefe del departamento (aproximadamente lo mismo que escribe en su solicitud de vacaciones a su gerente), y apenas sabe su nombre. Por lo tanto, es más fácil tomar el formulario de la oficina de impuestos, preguntarle al empleado el nombre del jefe y completar con calma todos los campos. Para cada paquete de documentos para un año determinado: un inventario separado. Sin ella no se aceptarán los documentos, así que acércate 10 minutos antes de la cita con el cupón y llena los formularios, no tardarás.

El oficial de impuestos verificará rápidamente los documentos, proporcionará visas y verificará el pasaporte. Durante tres meses, los papeles se revisan en el departamento de cameral, y si todo está en orden, dentro del cuarto mes el dinero llegará a la cuenta. Si hay errores, lo llamarán y le pedirán que haga las correcciones.

Lo que es importante saber

• El estado otorga una deducción de propiedad por la cantidad de 260,000 rublos solo una vez.
• Si recibe su salario en un sobre y no paga impuestos, no habrá compensación.
• Si compró un apartamento antes de 2014, recibirá una deducción según la ley hasta 2014. Hasta 2014, la deducción estaba ligada a la propiedad y solo se podía obtener una vez, independientemente del precio de la propiedad. Es decir, si en 2013 recibió una deducción por un apartamento por valor de 1 millón de rublos (se le devolvieron 130,000 rublos), entonces no podrá obtener más deducción. Y no podrá obtener hasta 260,000 rublos con la próxima compra. ¿Está pensando en comprar una casa nueva? Entonces no tome una deducción de un apartamento antiguo si valía menos de 2 millones.
• Después de 2014, la deducción está vinculada a una persona. Es decir, ahora puedes solicitar una deducción de diferentes objetos inmobiliarios varias veces hasta recibir tus 260.000 rublos.
• Declaraciones de impuestos de los últimos tres años. Es decir, si compró un apartamento en 2015, puede recuperar sus impuestos para 2018, 2017 y 2016. El impuesto no se reembolsará para 2015. Si la cantidad de impuestos durante tres años no alcanza los 260,000 rublos, el próximo año vuelva a presentar la declaración y el estado reembolsará los impuestos pagados.

Ejemplo. Con un salario de 30.000 rublos al año, pagarás impuestos 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 rublos. Esto es menos de 260,000 rublos, por lo que recibirá la deducción durante casi seis años. Cada año debe presentar una declaración de impuestos, y cada año las autoridades fiscales le devolverán 46,800 rublos u otra cantidad, dependiendo de la cantidad de impuestos que pagó en un año en particular.

No tenga miedo de confundirse con el papeleo: la compensación por esto es más que agradable. Espero que el artículo haya sido útil. Si tienes alguna duda escribe en los comentarios: Te contaré todo lo que sé sobre el tema. ¡Buena suerte con las deducciones, amigos!