¿Cuántos impuestos paga realmente?

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 03:53

El 13% del impuesto sobre la renta de las personas físicas es solo la punta del iceberg. Todo depende de cuánto gane y gaste y de lo que posea.

Rusia se ve favorablemente en el ranking de países, compilado de acuerdo con el tamaño del impuesto sobre la renta. En la lista, ocupa el puesto 116 de 135, y en 9 países en la parte inferior de la clasificación, simplemente no hay impuesto sobre la renta.

Desde el 1 de enero de 2001, la tasa del impuesto sobre la renta en Rusia es del 13%. A modo de comparación, en Suecia es del 57% y en Dinamarca, del 56%. Por tanto, cuando alguien habla de un sistema desarrollado de apoyo social en Escandinavia, el argumento se sugiere: allí los ciudadanos dan más de la mitad de sus salarios en concepto de impuestos, mientras que en nuestro país es solo el 13%. Pero no es tan simple.

Hay muchos impuestos y contribuciones que los rusos pagan con sus salarios y, al final, suman una cantidad decente.

Impuestos sobre la renta

Impuestos personales

Si tiene ingresos, debe pagar impuestos sobre ellos. Y aquí es donde se aplica la tasa del 13%. Una excepción es el impuesto para los autónomos, en el que se puede pagar entre un 4% y un 6% sobre los ingresos, pero sigue vigente como experimento y no en toda Rusia.

Si recibe un salario de 45,000 rublos, recibirá solo 39,150 rublos.

Cuando se trata de salarios, el empleador en la mayoría de los casos deduce el impuesto sobre la renta personal al estado. Si él no hace esto o tienes otros ingresos, debes indicarlos en la declaración de impuestos y pagar tú mismo.

El impuesto sobre la renta personal se paga no solo con los salarios, sino también con los ingresos de la venta de valores, la remuneración recibida en especie e incluso de premios y obsequios más caros que los 4,000 rublos recibidos de organizaciones y empresarios individuales.

Contribuciones a la seguridad social

Anteriormente, estas deducciones se denominaban impuesto social unificado, pero en 2010 se abolió. Pero las deducciones en sí mismas permanecieron.

El empleador paga el 22% de su salario al Fondo de Pensiones, el 5,1% al Fondo del Seguro Médico Federal Obligatorio y el 2,9% al Fondo del Seguro Social. En total, este es el 30% del monto devengado.

Si el empleador le dio este dinero, entonces el salario de 45,000, excluyendo el impuesto sobre la renta de las personas físicas, sería de 58,500 rublos.

Con altos ingresos de una cierta cantidad, la cantidad de contribuciones se reduce. Una vez que los ingresos anuales alcancen los 1,15 millones, solo el 10% del saldo se transferirá al Fondo de Pensiones. Para el seguro social, se proporciona una barra de 865 mil, y después de eso, estas contribuciones no se pagan en absoluto.

Además, también existe una prima para el seguro contra accidentes laborales y enfermedades profesionales. Es 0, 2–8, 5%; el tamaño depende de la clase de riesgo ocupacional del empleado.

Impuestos de propiedad

Impuesto sobre la propiedad individual

Pagado si posee:

• Casa;
• apartamento o habitación;
• garaje o plaza de aparcamiento;
• complejo inmobiliario único;
• construcción en progreso;
• cualquier otro edificio o estructura.

En la mayoría de las regiones de Rusia, el impuesto a la propiedad se calcula en función del valor catastral de la propiedad. Este, a diferencia del inventario, tiene en cuenta no solo las características técnicas, sino también la ubicación y la infraestructura y está más cerca del mercado.

La tasa impositiva varía del 0,1% al 2%; todo depende de la región y del valor catastral de la propiedad. Cuanto más caro sea, mayor será la tarifa.

La ley prevé deducciones. Por ejemplo, al calcular el impuesto sobre un apartamento, el precio de 20 metros cuadrados se resta del costo total y solo se calcula el impuesto del resto.

Hay regiones donde el impuesto todavía se calcula de acuerdo con el valor de inventario, pero 2018 es el último año para el que se calcularán las contribuciones de acuerdo con este esquema.

Impuesto de transporte

Como su nombre lo indica, se trata de un impuesto al transporte, y no solo al automóvil. La ley cubre motocicletas, autobuses, barcos a motor, yates, motos de nieve, aviones, etc.

Las tasas de impuestos se establecen por regiones y dependen de la potencia del motor. Cada caballo de fuerza (kilogramo de empuje de un motor a reacción, una tonelada de registro de un vehículo, etc.) se estima en rublos.

Sin embargo, el tamaño de la tasa no puede exceder el establecido por el Código Tributario en más de diez veces.

Impuesto a la tierra

Se paga si posee un terreno que se encuentra en el territorio de una ciudad, aldea u otro municipio.

El impuesto se calcula sobre el valor catastral, y las tasas no pueden exceder del 0,3% para viviendas y terrenos comunales, solares agrícolas, casas de veraneo, jardines, solares subsidiarios personales y terrenos aduaneros, 1,5% para otros objetos.

Las regiones pueden establecer tarifas locales en su territorio por debajo de estos indicadores.

Impuestos al consumidor

Impuesto sobre el valor añadido

Los impuestos se pagan no solo sobre los ingresos, sino también sobre los gastos. El IVA está incluido en el precio de muchos productos y asciende al 20%. Se hace una excepción para los bienes y servicios socialmente significativos: medicamentos, artículos para niños, productos esenciales, etc.

Los impuestos sobre consumos específicos

El alcohol, el tabaco, el combustible, los automóviles y las motocicletas de alto rendimiento son productos sujetos a impuestos especiales.

Los impuestos especiales son un impuesto indirecto que, en última instancia, también recae sobre los hombros del comprador. Además, cuando compras una botella de vino, pagas tanto el IVA como el IVA.

En 2019, el impuesto especial por 1 litro de alcohol etílico anhidro contenido en el producto es de 418 rublos, por 1,000 cigarrillos, al menos 2,568 rublos, por 1 tonelada de gasolina de clase 5, 12,314 rublos.

Límites y derechos de aduana

Desde 2019, se han reducido los límites al valor y peso del correo internacional, que no está sujeto a aranceles e impuestos aduaneros. Para paquetes por valor de más de 500 euros y de peso superior a 31 kilogramos, deberá abonar el 30% del coste por encima del límite y al menos 4 euros por cada kilo de sobrepeso.

Y si un minorista le importó los productos, usted seguirá pagando los derechos de aduana, que se incluirán en el precio.

Las tarifas las fija la Comisión Económica Euroasiática. Entonces, para la importación de granos de café, debe pagar el 8% del valor en aduana, pero no menos de 0, 16 euros por 1 kg, jabón - 4.5% más 0, 02 euros por 1 kg.

¿Cuál es el resultado final?

No es fácil calcular exactamente cuánto porcentaje paga un ruso al presupuesto. El impuesto sobre la renta personal y las contribuciones sociales en total dan el 43%, y teniendo en cuenta el pago por posibles lesiones, del 43,2% al 48,5%. La cifra final depende de si el ciudadano tiene propiedades y cuánto y qué compra exactamente.

Entonces, el decano de la Facultad de Economía de la Universidad Estatal de Moscú. MV Lomonosov Alexander Auzan cree que los rusos pagan el 48%, no el 13% del impuesto.