¿Qué es IIS y cómo ganar dinero con él?

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 03:53

Obtenga ingresos de valores y deducciones fiscales.

Que es IIS

Esta es una cuenta de inversión individual (IIA), un instrumento financiero que apareció en Rusia en 2015. Con su ayuda, el estado está tratando de motivar a los ciudadanos para que no guarden dinero debajo del colchón, sino que lo inviertan en la economía.

De hecho, IIS es la misma cuenta de corretaje, solo que con condiciones especiales. A través de él, puede comprar y vender valores de la misma manera. Pero al mismo tiempo, también se proporcionan deducciones fiscales, lo que hace que el IIS sea más rentable. Sin embargo, también existen restricciones para recibir una bonificación fiscal.

¿Cuáles son las características de una cuenta de inversión individual?

Una cuenta de inversión individual solo puede ser abierta por un residente fiscal de la Federación de Rusia, es decir, alguien que ha estado en el país durante al menos 183 días (no necesariamente seguidos).

Una persona solo puede tener un IIS. Si abre el segundo, debe cerrar el primero dentro de un mes.

Se permite depositar en IIS no más de un millón por año y solo en rublos.

¿Cómo funciona la deducción fiscal para IIS?

Que son las deducciones fiscales

Son de dos tipos:

1. Tipo "A": depende de la cantidad invertida

Puede devolver el 13% del dinero depositado en la cuenta, pero no más de 52 mil rublos por año, porque hay un límite para la deducción de impuestos. No puede exceder los 400 mil por año. Pero mucho dependerá del tamaño de su salario mensual.

Digamos, antes de impuestos, 50 mil rublos. De ellos paga 6, 5 mil rublos de impuesto sobre la renta personal por mes o 78 mil por año. Si para el año en curso ha depositado 400 mil rublos en el IIS, el próximo año podrá devolver 52 mil. Y si depositó 500 mil, entonces el monto de devolución seguirá siendo 52 mil; este es el límite.

Con un salario oficial de 30 mil rublos, el impuesto sobre la renta personal por año será de 46, 8 mil, y esta es la cantidad máxima de reembolso, porque pagó tanto al estado.

Estamos hablando específicamente de la devolución del impuesto sobre la renta de las personas físicas, es decir, no recibirás más de lo que das al estado.

Importante: para aprovechar esta deducción, debe pagar el impuesto sobre la renta de las personas físicas. Si trabaja de manera no oficial o tiene un estatus de empresario individual y usa, digamos, el sistema de impuestos de patentes, no obtendrá dinero.

2. Tipo "B": depende de los ingresos de IIS

Los ingresos que reciba de transacciones con valores en el IIA no se gravarán al 13%. Para este tipo de deducción fiscal, no importa si tiene otras ganancias.

Qué tipo de deducción fiscal elegir

Depende de tus objetivos y situación. Si usted es un inversionista novato que no va a negociar activamente en la bolsa de valores y no espera grandes ganancias de esto, pero al mismo tiempo tiene suficientes ingresos oficiales por los que paga el impuesto sobre la renta personal, el tipo "A" es más rentable para ti. Incluso si no gana prácticamente nada con las acciones, tiene hasta 52 mil rublos de ingresos en su bolsillo.

Si no paga el impuesto sobre la renta personal o espera obtener un premio mayor sólido de más de 400 mil rublos al año, el tipo "B" es más rentable para usted.

No es necesario elegir el tipo de deducción al abrir un IIS. Esto se puede hacer más tarde cuando lo diseñe.

¿Cuáles son las restricciones para obtener una deducción fiscal?

Una cuenta de inversión individual debe existir durante al menos tres años. No puede retirarle dinero durante este período. De lo contrario, no solo perderá su derecho a una deducción fiscal. Si ya ha recibido algunos fondos deducibles, tendrá que devolverlos, e incluso una penalización por cada día de uso de este dinero por un monto de una tres centésima parte de la tasa de refinanciamiento del Banco Central.

En algunos casos, es posible retirar dividendos y cupones de rendimiento de bonos sin perder el derecho a la deducción fiscal. Este será el caso si el corredor los transfiere a una cuenta bancaria y no a una de inversión.

Que son IIS

Puede abrir una cuenta de inversión individual con autogestión o gestión de fideicomisos. En el primer caso, usted mismo se ocupa de los valores. En segundo lugar, delega esto a un especialista, que ya está invirtiendo dinero en su nombre.

Sopese los pros y los contras y considere cuál es la mejor opción para usted. Si no sabe nada sobre valores y desea confiar en un profesional, aún necesita conocer los principios básicos de la inversión.

La administración de fideicomisos no lo asegura contra pérdidas. Además, deberá pagar los servicios de un asistente, independientemente de los resultados financieros. Por lo tanto, aborde la pregunta de manera responsable.

Cómo abrir una cuenta de inversión individual

Debe comunicarse con un corredor de bolsa que brinde dichos servicios y cuyos términos le convengan. Verifique si tiene la licencia correspondiente del Banco Central.

Por si acaso, puede familiarizarse con la calificación de los participantes comerciales por el número de IMS registrados de la Bolsa de Moscú para comprender qué jugadores principales hay en el mercado.

Al elegir un corredor, preste atención a los siguientes puntos:

• Tamaño de la comisión: cuánto, cuándo y por qué tiene que pagar.
• Un conjunto de valores: ¿qué puede comprar si abre un IIS? Diferentes corredores le ofrecen diferentes opciones.
• El sistema para retirar dividendos e ingresos por cupones, en caso de que quiera recibirlos y no perder su deducción fiscal.
• Comentarios de clientes: sería extraño ignorarlos.
• Facilidad de interacción: soporte técnico rápido, sitio web cómodo y aplicación para operar.

Como siempre, lea el contrato con atención y asegúrese de que todos los puntos en él estén claros para usted. Después de firmar el contrato, el corredor abrirá una cuenta y luego le enviará sus detalles. Podrá transferir dinero usándolos y negociar valores, si no estamos hablando de administración de fideicomisos.

No hay restricciones sobre la frecuencia de reposición del IIS, puede transferir dinero con la frecuencia que desee. Lo principal es que la cantidad total no supera el millón por año.

¿Qué puedes comprar con IIS?

Por lo general, los corredores le dan acceso a la Bolsa de Valores de Moscú, pero a veces la Bolsa de Valores de San Petersburgo también está disponible. En consecuencia, puede comprar activos que se venden allí. No hay acceso a divisas de IIS, pero no está prohibido adquirir valores de empresas extranjeras.

Y puedes comprar, por ejemplo:

• Divisa. Comienzas el dinero en IIS solo en rublos, pero puedes gastarlo en euros, dólares y otras monedas.
• Las acciones y los bonos son instrumentos de inversión estándar.
• ETF y fondos mutuos: segmentos de carteras creados en un fondo de inversión negociado en bolsa (ETF) o fondo mutuo (UIF). Su significado es que no está comprando acciones o bonos específicos, sino parte de un conjunto de valores ya formado por alguien.

En general, es mejor averiguar qué le permite adquirir un corredor y cómo manejar estas compras antes de concluir un contrato. De lo contrario, será difícil ganar dinero con IIA en términos de negociación de valores.