Cómo pagar impuestos: lo que un ruso típico necesita saber

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 03:53

Si no transfiere dinero al estado, puede perder aún más.

Este texto se centrará en los impuestos para las personas: personas, ciudadanos, usted y yo. Por cierto, pagar impuestos es una obligación constitucional de la Constitución de la Federación de Rusia.

¿Qué impuesto sobre la renta se debe pagar?

La mayoría de las veces, este impuesto se oculta detrás de la abreviatura del impuesto sobre la renta de las personas físicas y, como su nombre lo indica, se paga con los ingresos que recibe. Puede ser:

• salario u honorarios;
• ingresos por venta de valores;
• dinero del alquiler de bienes raíces;
• ingresos por la venta de un apartamento o automóvil (hay excepciones aquí, más sobre ellas a continuación);
• ganar la loteria;
• los premios y obsequios de empresas y empresarios individuales son más caros que 4 mil rublos;
• bienes raíces, un automóvil o valores recibidos como obsequio no de parientes cercanos.

Algunos ingresos están exentos del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Estos incluyen beneficios, pensiones, becas, deuda amortizada, propiedades y acciones recibidas como regalo de familiares cercanos o por herencia, ingresos por la venta de un automóvil y apartamento que haya tenido durante más de tres años, etc. Si tiene varias propiedades, tendrá que esperar cinco años a partir de la fecha de compra para vender cada una libre de impuestos.

Además, puede recibir deducciones fiscales para reducir la cantidad que está sujeta al impuesto sobre la renta de las personas físicas. Para la vivienda, este es el precio al que la compró, o 1 millón de rublos. El impuesto deberá pagarse únicamente sobre la diferencia entre los ingresos y el monto de la deducción. Para un automóvil es 250 Artículo 220. Deducciones del impuesto predial de miles.

¿Cómo se calcula el impuesto sobre la renta de las personas físicas?

La tasa impositiva para la mayoría de los tipos de ingresos es el 13% del artículo 224 del Código Tributario de RF. Tasas impositivas. Esto significa que si le pagan un salario de 50 mil rublos, recibirá solo 43 500 y el resto se transferirá al estado. Para algunos tipos de ingresos, la tasa es del 35%. Éstos incluyen:

• Las ganancias y premios de empresas y empresarios individuales son más de 4 mil rublos.
• Ingresos de depósitos en rublos con una tasa que supera la tasa de refinanciamiento en 5 puntos (ahora es del 11%), o depósitos en moneda extranjera con una tasa del 9%.
• Pago por uso de dinero de accionistas de cooperativas de consumo de crédito e intereses de préstamos a cooperativas de consumo de crédito agrícola. Pero solo se grava la diferencia entre los ingresos del acuerdo y el indicador de “tasa de refinanciamiento + 5%”.
• Ahorros en intereses al recibir un préstamo, si se trata de asistencia material y (o) el préstamo es emitido por un empleador u otra organización relacionada. Y nuevamente, no se grava todo el monto, y la diferencia entre el interés en virtud del acuerdo y el monto real de interés es del 9% para un préstamo en moneda extranjera o ⅔ de la tasa de refinanciamiento.

Cómo y cuándo pagar el impuesto sobre la renta de las personas físicas

Si sus ingresos se limitan a su salario, no necesita hacer nada. El impuesto es calculado, deducido y transferido por el empleador. Si recibió ingresos adicionales, primero debe notificarlo a la oficina de impuestos. Para hacer esto, debe enviar una declaración 3 - NDFL - Lifehacker tiene instrucciones detalladas sobre cómo hacer esto.

Debes presentar el documento antes del 30 de abril del año siguiente a aquel en el que recibiste el dinero.

Si esta fecha cae en un fin de semana, la fecha límite se traslada al siguiente día hábil. El impuesto acumulado debe pagarse antes del 15 de julio. Esto se puede hacer de varias maneras:

• en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales;
• a través de uno especial en el sitio web de FTS;
• a través de un banco móvil o en línea o directamente en la institución;
• sobre;
• a través de centros multifuncionales;
• en la oficina de correos.

¿Hay algún beneficio en el impuesto sobre la renta de las personas físicas?

No hay beneficios, pero hay deducciones. Puede devolver parte del impuesto pagado o el monto total en su totalidad, si tiene un hijo, compró una casa, estudió por una tarifa o recibió tratamiento médico, etc. Esto no se puede decir en pocas palabras. Por lo tanto, es mejor abrir inmediatamente dos materiales útiles en la siguiente pestaña y leerlos cuando haya terminado con este texto.

Qué impuestos a la propiedad deben pagarse

Que propiedad está gravada

Bienes raíces

Si es propietario del Capítulo 32 del Código Tributario de RF. Impuesto a la propiedad para bienes raíces individuales, debe pagar el impuesto a la propiedad. Dichos objetos incluyen:

• Casa;
• apartamento o habitación;
• garaje o plaza de aparcamiento;
• complejo inmobiliario único;
• construcción en progreso;
• cualquier otro edificio o estructura.

La tasa impositiva varía del 0,1% al 2%; todo depende de la región y del valor catastral de la propiedad. Cuanto más caro sea, mayor será la tarifa.

La ley prevé deducciones del Código Tributario de la Federación de Rusia Artículo 403. El procedimiento para determinar la base imponible sobre la base del valor catastral de las partidas imponibles. Al calcular el impuesto sobre un apartamento o parte de una casa, el precio de 20 metros cuadrados se resta del costo total, por una habitación o parte de un apartamento - 10 metros cuadrados, por una casa - 50 metros cuadrados. Y el resto ya está gravado.

Transporte

Los propietarios de automóviles, yates, motocicletas, motos de nieve, barcos a motor, aviones y otros medios de transporte pagan el artículo 358 del Código Tributario de RF. El objeto de la tributación es el impuesto de transporte.

El impuesto depende del tipo de transporte y de la potencia del motor. Cada caballo de fuerza (kilogramo de empuje de un motor a reacción, una tonelada de registro de un vehículo, etc.) se estima en rublos. El tipo impositivo lo establecen las autoridades regionales. Sin embargo, su apetito se limita a diez veces el Código Tributario de la Federación de Rusia Artículo 361. Las tasas impositivas son del tamaño de la tasa especificada en el Código Tributario. Por ejemplo, al propietario de un automóvil con una capacidad de hasta 100 caballos de fuerza no se le puede cobrar más de 25 rublos por caballo de fuerza.

tierra

Los propietarios de terrenos ubicados en el territorio de una ciudad, aldea u otra formación municipal pagan el Código Tributario de la Federación de Rusia Artículo 389. El objeto de la tributación es el impuesto territorial.

El impuesto se calcula a partir del valor catastral. Las tarifas no pueden exceder del 0,3% para terrenos de vivienda y servicios comunales, solares agrícolas, casas de veraneo, jardines, solares auxiliares personales y terrenos aduaneros, 1,5% para otros objetos.

Cómo y cuándo pagar los impuestos a la propiedad

La oficina de impuestos envía una notificación única de la necesidad de pagar el impuesto a la propiedad. Llegará por correo o aparecerá en su cuenta personal en el sitio web de FTS antes del 1 de noviembre. Los impuestos deben pagarse antes del 1 de diciembre. La forma más fácil de hacer esto, nuevamente, es en el sitio web de impuestos.

¿Hay incentivos fiscales a la propiedad?

Se aplican exenciones tanto federales como locales a los impuestos sobre la propiedad y la tierra. Para transporte - solo regional.

Si no quieres profundizar en las leyes, puedes comprobar si tienes derecho a un beneficio en el Servicio de Impuestos Federales.

Por ejemplo, las personas con discapacidades del primer y segundo grupo, varios tipos de personal militar y sus familiares, jubilados y otros ciudadanos pueden solicitar beneficios de impuestos sobre la propiedad. Si no está buscando formas fáciles, la lista de beneficiarios de beneficios federales para el impuesto a la propiedad se encuentra en el artículo 407 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, artículo 407. Beneficios fiscales del Código Fiscal de la Federación de Rusia, tierra - en el artículo 391 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, artículo 391.

Para aprovechar el privilegio, debe notificar a la oficina de impuestos de su derecho. Puede presentar una solicitud en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales en su cuenta personal, siguiendo la ruta: "Situaciones de la vida" → "Solicitar un beneficio".

¿Qué otros impuestos hay?

Por encima están los impuestos que casi todo el mundo enfrentará de una forma u otra en diferentes momentos de la vida. Pero no todo se limita a ellos. Por ejemplo, alguien que proporciona servicios regularmente por dinero puede pagar impuestos sobre los ingresos profesionales. Si se registra como autónomo, deberá pagar no el 13%, sino el 4-6% de las sumas recibidas. Es cierto que está disponible la Ley Federal del 15 de diciembre de 2019 No. 428-FZ "Sobre enmiendas a la Ley Federal" sobre la realización de un experimento para establecer un régimen fiscal especial "Impuesto sobre la renta profesional" en la Ciudad Federal de Moscú, en el Regiones de Moscú y Kaluga, así como en la República de Tartaristán (Tartaristán) "solo para residentes de 23 regiones.

Además, existen opciones de pago que no se llaman impuestos, pero la esencia de esto no cambia mucho. Por ejemplo, la herencia no está sujeta al impuesto sobre la renta de las personas físicas, pero debe pagar una tasa estatal.

¿Qué pasa si no paga impuestos?

Nada bueno. Si no presenta una declaración de impuestos cuando sea necesario, la multa será del 5% del Código Tributario de la Federación de Rusia Artículo 119 del monto del impuesto no pagado por cada mes de retraso, pero no menos de 1 mil rublos y no más de 30 % del monto adeudado. Por cada día de retraso en el pago de impuestos, tendrá que pagar una multa: 1/300 de la tasa de refinanciamiento del Banco Central. Ahora es 0.02%.

Finalmente, puede ser multado por evasión de impuestos con el 20% del Código Tributario de RF Artículo 122. Incumplimiento o pago incompleto de los montos del impuesto. Y si puedes demostrar que lo hiciste adrede, las sanciones serán del 40%.

Todas las sanciones financieras se suman a los impuestos que aún debe pagar.

Si durante los últimos tres años ha adeudado al menos 900 mil (y esto es más del 10% de todos sus impuestos), es posible que se sienta atraído por el artículo 198 del Código Penal de la Federación de Rusia. Evasión de un individuo del pago de impuestos, honorarios y (o) un individuo - pagador de primas de seguro a partir del pago de responsabilidad por primas de seguro. Esta es una multa de 100 a 300 mil rublos (a veces, ingresos por un período de 18 meses a tres años), o hasta un año de trabajo forzoso, o hasta seis meses de arresto, o hasta un año de prisión.

Que recordar

• Si recibe ingresos de los cuales el empleador no paga las deducciones, debe declarar estos recibos antes del 30 de abril y pagar los impuestos antes del 15 de julio.
• Antes de declarar ingresos, verifique si es necesario hacerlo y si está sujeto a impuestos. Hay muchas concesiones en las leyes.
• Si posee una casa, un automóvil o un terreno, debe pagar impuestos sobre la propiedad. Esto debe hacerse antes del 1 de diciembre.
• El estado ha proporcionado muchos beneficios para los impuestos a la propiedad. Verifique si está en la lista de los que han sido aligerados. Si es así, debe notificar al Servicio de Impuestos Federales.
• Si no paga impuestos, termina regalando mucho más dinero del que "ahorró".